本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2454870403为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　报告期内，公司本部品牌授权业务进行了结构优化与转型，确立了时尚系列授权服务、战略合作授权服务及自营零售三大业务板块，主营业务仍是以电商渠道为主，基于品牌授权业务，整合供应链上、中、下游资源，向产业链提供高效率的产业服务，向消费者提供高性价比的产品。

　　时间互联以移动互联网营销业务为主，为广告主提供营销策略制定、创意策划与素材制作、媒体资源整合、数据追踪分析、短视频定制、投放优化等一站式服务。成功建立从基础的互联网流量整合到全方位精准数字营销服务于一体的整合营销平台。

　　在互联网电商高速发展的进程中，公司遵循零售的本质，通过去中心化、去中间化的品牌授权模式，打通品牌、产品与用户间的高效触达，实现了极致的效率、极致的规模与极致的性价比，高效地完成了全品类产品拓展，近8亿人次/年消费的海量用户积累及各大电商平台年度头部销量品牌排名，公司也实现了爆发式成长。

　　近几年，随着社会环境、经济环境的变化，以及内容电商的兴起，消费心理也悄然变化，消费者诉求变得更丰富，既要有颜值，又要高品质，还要性价比，故事与情怀缺一不可。在新的消费环境下，好商品有新标准，既要有商品价值，还要满足精神价值。

　　在更加激烈的市场竞争中，对效率、规模、性价比的过度追求，在原有体系中产生了低效的内卷，以无法完全满足消费者对好商品的诉求。秉持用户至上，与客户共赢的经营理念，南极人里程碑系列应运而生。

　　南极人里程碑系列以“现代美学，非凡工艺”为基调，围绕“奢品品质、百姓价格、极简主义”打造具有仪式感的基础款内着与可通勤的户外款外着。产品团队对标奢品，启用曾在国际、国内Top品牌任职的版师、品控师、面料工程师、采购专家、机械维修师等打造具有国际化工艺价值的专业工坊。生产端围绕“全球化、规模化、战略化”与国际、国内头部原料、面料、辅料、加工供应商伙伴共同打造可溯源、定制专供的好产品。销售端与各平台头部经销商共建线上加盟模式，集结最优质的运营服务团队为消费者提供更好的消费体验。

　　品牌综合服务业务划分为时尚系列授权服务、战略合作授权服务及自营零售三大业务板块。

　　时尚授权服务品牌主要为百家好（BASIC HOUSE）及旗下品牌等,分别定位时尚通勤、潮酷、优雅，多维度打造穿透时尚消费场景的品牌矩阵，聚焦追求品质生活的都市中产人群，顺应时尚消费品“大品牌、有颜值、个性化、品质好、价格优、持续上新”的消费趋势，开创风格化＋品类授权的新模式，基于长期发展主义理念，打造好商品、好营销、好服务，最终实现大而不卷，合作模式包括品牌授权、合资经营等，与产业链客户共建时尚共同体联盟，2023年度实现全平台25亿GMV，抖音女装年度排名前10位。

　　战略合作授权服务品牌主要为南极人、卡帝乐鳄鱼等，顺应大众消费需求，立足多样性、多层次、高性价比、可持续，以家庭生活全场景持续打造全渠道、全品类布局，以品类为中心进行企划与招商运营，与头部客户建立长期稳健的战略合作，供应端优化低质工厂，经销端优化低效店铺，减少低效内卷，专注提升商品品质及负面清单规范管理。

　　自营零售将以南极人男装、女装、内衣品类为主，建立从源头采购、设计研发、线下销售为一体的一站式产业链新合作模式，以现代美学理念专注中高端产品，为消费者提供有仪式感的基础款内着和可通勤的户外款外着。截至目前，首期南极人里程碑系列防晒服产品已上线）数字营销

　　时间互联的主营业务是移动互联网营销业务，即移动端的数字营销业务，为广告主提供营销策略制定、创意策划与素材制作、媒体资源整合、数据追踪分析、短视频定制、投放优化等一站式移动营销服务。目前时间互联互联网络营销服务已覆盖营销策略和创意、媒体投放和执行、效果监测和优化、社会化营销、精准营销、流量整合等完整的服务链条，成功建立了从基础的互联网流量整合到全方位精准数字营销服务于一体的整合营销平台。

　　伴随着移动通信技术的加速演进、智能手机的快速普及、以及用户消费习惯的持续改变，互联网营销呈现内容化、原生化、跨屏化、数据化的发展趋势。时间互联将顺应行业发展趋势，不断增强图文创意输出能力、大客户服务机制、视频素材输出能力及智能化技术平台全面升级，积极探索增量空间，使公司业绩稳步健康发展。

　　公司拥有优质的媒体资源，搭建具有行业竞争力的强大中台服务体系，实现厂商业务全面覆盖，与OPPO、vivo、小米、华为等顶级流量媒体平台建立了深度合作，并保持长久的战略合作关系，能够为广告主提供手机厂商、第三方移动应用市场等多类型媒体广告一站式投放服务。2023年时间互联也尝试了短剧业务，通过对行业引导政策、发展趋势及公司现有业务融合情况的分析判断，认为目前不具备发展该项业务的成熟条件，将对短剧发展保持观察。

　　公司优质的内容创作和运营能力得到了媒体和客户的高度认可，也获得了各项荣誉包括“金投赏商业创意奖”、“虎啸奖智能营销类银奖＆优秀奖”、“虎啸奖私域营销类银奖”、“金触点全球商业创新大奖银奖＆铜奖”、“金梧奖私域营销类银奖”、“艾奇奖国际数字商业创新大奖入围奖”、“IAI传鉴国际广告奖优秀案例”、“互动创意奖＆媒介营销奖银奖＆铜奖”等。连续6年获得艾米奖最佳合作伙伴，连续2年获得小米广告效果代理商优秀市场团队称号，多次获得媒体营销案例赛最佳案例，小米营销精英服务团队演练赛年度最佳营销组合，vivo年度优秀代理商，vivo最佳服务奖，vivo最佳销售奖。

　　会计政策变更的原因：2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号准则解释”），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行。

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　1、2023年2月，贝拉维拉（上海）服饰有限公司完成了工商变更登记，并取得了上海市嘉定区市场监督管理局下发的《营业执照》。

　　2、2023年4月，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成2021年股票期权激励计划中因公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件而对应注销1,520万份股票期权。

　　3、2023年6月，公司转让苏州黑蚁三号股权投资合伙企业（有限合伙）的认缴出资额人民币5,000万元（对应实缴出资额人民币0元）以及因此而享有的合伙企业相应的财产份额及相关的合伙权益，交易对价为人民币0元。

　　4、2023年7月，义乌首诺电子商务有限公司完成了工商变更登记，并取得了义乌市市场监督管理局下发的《营业执照》。

　　5、2023年7月，深圳前海福摩斯科技有限责任公司进行认缴增资工商变更，注册资本从1,000万元增至8,000万元，并已完成实缴出资。

　　6、公司于2023年8月24日分别召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划预留份额分配的议案》，同意公司第三期员工持股计划预留的400万股（对应1,040万份份额）由符合条件的认购对象进行认购。

　　7、公司于2023年9月27日召开了第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十四次会议，并于2023年10月17日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈第四期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈第四期员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案。并于2023年12月，经中登公司审核，完成本次员工持股计划9,891.7441万股股份的过户登记。

　　9、公司于2023年11月6日召开了第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于拟注销上海小袋融资租赁有限公司及设立南几（上海）商业保理有限公司的议案》。

　　10、公司于2023年11月24日召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于日常经营采购预计的议案》、《关于放弃参股公司股权优先购买权暨关联交易的议案》、《关于对外投资设立控股子公司的议案》。

　　11、公司于2023年12月13日召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》、《关于制定〈独立董事专门会议制度〉的议案》。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日召开了第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，现将相关事宜公告如下：

　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为111,579,227.75元，提取法定盈余公积金5,413,752.92元。截至2023年末，合并报表可分配利润为3,465,381,224.05元；母公司实现净利润890,115,333.76元，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金89,011,533.38元，加上以前年度未分配利润1,007,627,314.34元，2023年末母公司可分配的利润为1,808,731,114.72元，资本公积期末余额为1,776,828,940.74元。

　　在符合利润分配原则、保证公司正常经营和可持续性发展，兼顾股东利益的前提下，公司提出2023年度利润分配预案为：

　　拟以公司截至2023年12月31日的总股份2,454,870,403股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共派发现金红利196,389,632.24元，母公司剩余未分配利润1,612,341,482.48元，暂时用于补充流动资金或公司发展，结转以后年度分配。另外，公司本期不进行资本公积转增股本，不送红股。

　　1、第七届董事会第二十三次会议以6票同意、0票反对、0票弃权和第七届监事会第十七次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，并将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　3、确定该现金分红方案的理由：公司近年业务稳健、财务状况良好，本方案兼顾了公司可持续发展与合理回报投资者的原则，有利于广大投资者分享公司发展的经营成果。

　　上述利润分配方案符合《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》的规定，符合《公司章程》中关于现金分红的规定，具备合法性、合规性、合理性。

　　监事会认为公司2023年度利润分配预案是依据公司实际情况制订的，符合相关法律法规的规定，符合《公司章程》规定的利润分配政策，不存在损害公司股东利益的情形。

　　本次利润分配方案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。本次利润分配方案尚须经公司2023年年度股东大会审议批准后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十七会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2024年度审计机构。具体情况如下：

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。

　　截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。

　　容诚会计师事务所经审计的2022年度收入总额为266,287.74万元，其中审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元。

　　容诚会计师事务所共承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。

　　容诚会计师事务所对南极电商股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为3家。

　　容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：

　　2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

　　容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施 12次、自律监管措施2次、自律处分1次。

　　14名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次，3名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律处分各1次；27名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施2次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施3次。

　　项目合伙人：孔令莉，2013年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计业务，2010年开始在容诚会计师事务所执业，2019年开始为南极电商股份有限公司提供审计服务；近三年签署过华兴源创、巴比食品、南极电商等多家上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：，2019年成为中国注册会计师，2015年开始从事上市公司审计业务，2015年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为南极电商股份有限公司提供审计服务；近三年签署过日久光电、南极电商等多家上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：王莲，2021年成为中国注册会计师，2015年开始从事上市公司审计业务，2014年开始在容诚会计师事务所执业，2017年开始为南极电商股份有限公司提供审计服务；近三年签署过南极电商上市公司审计报告。

　　拟项目质量控制复核人：张果林，1998年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2021年开始在容诚会计师事务所执业，2009年起专职从事项目质量控制复核工作；近三年担任了多家上市公司质量控制复核人。

　　项目合伙人孔令莉、签字注册会计师、王莲，项目质量控制复核人张果林近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

　　容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　审计收费定价原则：根据本单位（本公司）的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本单位（本公司）年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

　　2023年度财务报表审计收费为135万元（含税），内部控制审计费用为25万元（含税），较2022年保持不变。

　　公司董事会审计委员会已对容诚进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可容诚会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并提交公司第七届董事会第二十三次会议审议。

　　公司第七届董事会第二十三次会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。该议案尚需提请公司2023年度股东大会审议。

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日召开了第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司及子公司申请2024年度综合授信额度的议案》，现将相关事宜公告如下：

　　为保证公司业务和项目运作的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表的子公司根据实际运营和融资需求，于2024年度向相关金融机构申请总额不超过人民币10亿元的综合授信额度，包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、授信开证、资金业务、贸易融资、项目贷款等业务，并根据相关金融机构要求，以公司合法拥有的财产作为上述综合授信的抵押物或质押物。

　　上述授权有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起，至2024年年度股东大会召开前一日止，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。授权公司董事长代表公司及公司子公司签署上述综合授信项下的合同及其它相关法律文件。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　1.投资种类：安全性高、流动性好、保本型或低风险型的理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）。

　　2.投资金额：南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内下属子公司使用不超过人民币250,000万元的闲置自有资金进行现金管理，在该额度内资金可循环滚动使用。

　　3.特别风险提示：可能存在政策风险、市场波动、操作风险等，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　1.投资目的：为提高资金使用效率及资金收益率，在不影响公司主营业务正常开展、确保公司经营资金需求的前提下，使用闲置自有资金购买理财产品为公司和股东获取较好的资金收益。

　　2.投资金额：公司最近一期经审计净资产为4,580,672,479.32元，根据《南极电商股份有限公司章程》、《公司重大经营决策程序规则》及《公司短期理财业务管理制度》等相关规定，现决定授权公司董事长审批使用公司及合并报表范围内下属子公司暂时闲置的自有资金用于购买理财产品的额度不超过人民币250,000万元，财务部门将根据具体情况进行调度、灵活投资。

　　3.实施方式：在额度范围内，公司董事会授权董事长或董事长授权人员根据实际需要在公司股东大会批准额度及有效期内决定具体投资方案并签署相关合同及文件，公司财务部负责组织实施和管理。

　　5.资金来源：在不影响公司主营业务正常开展、确保公司经营资金需求的前提下，使用闲置自有资金。

　　6.现金管理类型：安全性高、流动性好、保本型或低风险型的理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）。

　　公司于2024年4月19日召开了第七届董事会第二十三次会议、第七届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。本事项不构成关联交易。

　　1、公司拟购买的理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）属于安全性高、流动性好、保本型或低风险型的品种，风险可控。但金融市场受宏观经济的影响较大，投资收益受到市场波动的影响；

　　2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期；

　　1、公司财务部门将本着严格控制风险的原则，对理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）进行严格评估、筛选，购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、保本型或低风险型的产品。

　　2、财务部根据公司经营计划及资金使用情况，针对理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）的安全性、期限和收益情况选择合适的产品，由财务负责人进行审核后提交董事长审批。

　　3、财务部建立台账对理财业务进行管理，及时分析和跟踪理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）的进展情况，如评估发现可能存在影响公司资金安全的情况，将及时采取措施，控制投资风险。

　　4、公司审计部、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　在保证公司正常经营所需流动资金的情况下，公司以闲置自有资金开展理财业务，不影响公司日常需要，也不会影响公司各项业务的正常开展，且有利于提高资金使用效率，为公司和股东谋求更高的投资回报。

　　公司监事会认为：公司使用闲置自有资金进行理财，履行必要的审批程序；公司在保障日常资金正常周转及公司业务正常开展的前提下，使用闲置自有资金进行理财，有利于提高资金使用效率，能够获得一定的投资收益，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十七会议，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备及核销的议案》，具体内容如下：

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》等相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、无形资产、商誉等资产进行了充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　公司及下属子公司对2023年12月31日存在可能发生减值迹象的资产进行了充分的清查和资产减值测试后，2023年度计提各项资产减值准备合计人民币9,825.74万元，具体明细如下：

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期为2023年1月1日至2023年12月31日。

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第七届董事会第二十三次会议、第七届监事会第十七次会议审议通过，公司董事会也对本次计提资产减值准备事项的合理性进行了说明。根据相关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　截止2023年12月31日，公司存货余额为14,678.09万元，公司计提存货跌价值准备的政策为：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。经测试，本报告期公司计提存货跌价准备2,746.45万元。截止2023年12月31日，公司存货净值为3,360.44万元。

　　截止2023年12月31日，公司应收账款余额为88,054.35万元，公司计提坏账准备的政策为：当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，对该项应收账款单独计提坏账准备。公司于资产负债表日对单项应收金额重大的应收账款单独进行减值测试，对剩余的应收账款按照整个存续期预期信用损失计提坏账准备。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。经测试，本报告期公司计提应收账款坏账准备7,505.05万元。截止2023年12月31日，公司应收账款净值为38,038.65万元。

　　截止2023年12月31日，公司其他应收款余额为4,428.09万元，主要为应收客户押金及保证金等。对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。经测试，本报告期冲回其他应收款坏账准备合计425.76万元。截止2023年12月31日，公司其他应收款净值为3,146.67万元。

　　根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，公司对截至2023年12月31日已全额计提坏账准备的应收款项合计人民币6,696.76万元予以核销。

　　公司本次计提资产减值准备金额总计9,825.74万元，减少2023年度利润总额9,825.74万元，并相应减少公司2023年度末的资产净值。

　　本次核销的资产已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不对公司利润产生影响。

　　本次计提减值准备及核销资产，真实反映了企业财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序亦符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能更加线日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息真实、准确、更具合理性。本次计提资产减值准备事项不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　监事会认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策，符合公司的实际情况，计提后能够公允客观地反映公司的资产状况及盈利情况，董事会审议本次计提资产减值准备及核销资产的决策程序合法合规。因此，同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十七会议，审议通过了《关于公司第二期员工持股计划存续期延期的议案》，同意将公司第二期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）存续期延长3年，现将相关事宜公告如下：

　　公司于2017年9月19日收到中国证券监督管理委员会《关于核准南极电商股份有限公司向刘睿等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1703号），核准公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜。本员工持股计划认购的非公开发行的股票共计5,319,419股，占当时公司总股本的0.33%，发行价格为13.44元/股，认购金额为人民币71,492,991.36元。上述股份已于2017年11月9日在深圳证券交易所上市。

　　公司第五届董事会第四十次会议、2017年年度股东大会审议通过了公司2017年年度权益分派方案：以公司现有总股本1,636,580,269股为基数，向全体股东每10股派0.62元人民币现金，分红总额共计101,467,976.67元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增818,290,134股。本次权益分派实施后第二期员工持股计划的总股本调整为7,979,128股。

　　2022年4月21日，公司召开第七届董事会第八次会议和第七届监事会第六会议，审议通过了《关于公司第二期员工持股计划存续期延期的议案》，同意公司第二期员工持股计划存续期延长2年，即存续期延长至2024年11月8日止。详见2022年4月22日《证券时报》及巨潮资讯网披露的《关于公司第二期员工持股计划存续期延期的公告》（公告编号：2022-027）。

　　根据公司《第二期员工持股计划（草案修订稿）》的规定，如因相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件对标的股票出售的限制，或公司股票市场流动性不足等导致标的股票未能在存续期届满前全部变现的，本期员工持股计划的存续期经员工持股计划持有人会议通过、并提交公司董事会审议通过后，可相应延长。

　　经综合考虑本次员工持股计划持股成本、当前公司股票交易价格情况、各持有人意愿以及基于对公司股票价值的判断，为最大程度保障各持有人利益，公司于近期召开了第二期员工持股计划持有人会议，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，决定将本员工持股计划的存续期延长3年，即存续期延长至2027年11月8日止。

　　2024年4月19日公司召开第七届董事会第二十三次会议，以6票赞成、0票反对、0票弃权、审议通过了《关于公司第二期员工持股计划存续期延期的议案》，同意公司第二期员工持股计划存续期延长3年，即存续期延长至2027年11月8日止。存续期内，如果公司第二期员工持股计划所持有的公司股票全部出售，可提前终止。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十七会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划存续期延期的议案》，同意将公司第二期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）存续期延长1年，现将相关事宜公告如下：

　　公司于2022年7月22日召开了第七届董事会第十次会议及第七届监事会第八次会议，于2022年8月26日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈第三期员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施第三期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）。详见公司于2022年7月23日和2022年8月27日在《证券时报》和巨潮资讯网（）披露的相关公告。

　　本员工持股计划股票来源于公司回购专用账户内已回购的股份，用于本次员工持股计划的回购股份为2,000万股。公司回购专用证券账户所持有的2,000万股公司股票已于2022年9月22日以非交易过户的形式过户至公司员工持股计划证券专户（南极电商股份有限公司-第三期员工持股计划），占当时公司总股本的0.81%。详见公司于2022年9月24日在《证券时报》和巨潮资讯网（）披露的相关公告。

　　根据本员工持股计划的相关规定，本员工持股计划的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至员工持股计划名下之日起计算。本员工持股计划锁定期已于2023年9月22日届满。

　　截至本公告日，公司第三期员工持股计划尚持有公司股份2,000,000股，占公司目前总股本2,454,870,403股的0.08%。

　　根据公司《第三期员工持股计划（草案）》的规定，本员工持股计划存续期届满前，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过后，持股计划的存续期可以延长。

　　第三期员工持股计划现持有人为公司董事长，根据《第三期员工持股计划（草案）》规定放弃表决权，基于对公司未来发展的信心及对公司价值的认可，提请将《关于公司第三期员工持股计划存续期延期的议案》提交董事会审议。

　　2024年4月19日公司召开第七届董事会第二十三次会议，以5票赞成、0票反对、0票弃权（关联董事张玉祥回避表决）审议通过了《关于公司第三期员工持股计划存续期延期的议案》，同意公司第三期员工持股计划存续期延长1年，即存续期延长至2025年9月22日止。存续期内，如果公司第三期员工持股计划所持有的公司股票全部出售，可提前终止。如1年延长期届满前仍未出售股票，可在届满前再次召开持有人会议及董事会，审议后续相关事宜。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）已于2024年4月20日在巨潮资讯网（）上披露了《2023年年度报告》。

　　为使投资者更全面地了解公司2023年年度报告的内容，公司定于2024年4月30日（星期二）15:00-17:00举行2023年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将通过深圳证券交易所提供的“互动易”平台举行，投资者可登录“互动易”网站（），进入“云访谈”栏目参与本次年度业绩说明会。

　　本次年度业绩说明会出席人员有：公司董事长、总经理张玉祥先生；董事、时间互联总经理虞晗青女士；独立董事吴小亚先生；财务负责人沈佳茗女士；董事会秘书朱星毓女士。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可以提前登陆深圳证券交易所“互动易”平台（）“云访谈”栏目或扫描下方二维码，进入问题征集页面提出问题，公司将在2023年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十三次会议通知于2024年4月10日以短信、电子邮件等方式通知了全体董事、监事及高管人员，会议于2024年4月19日（星期五）下午以现场会议及通讯表决的方式召开。会议应到董事6人，实际到会董事6人，公司监事、高管人员及证券事务代表列席了会议，符合召开董事会会议的法定人数，符合《中华人民共和国公司法》及《南极电商股份有限公司章程》等相关规定，会议的召开合法有效。会议由董事长张玉祥主持，经与会董事认真审议后通过以下决议：

　　公司第七届董事会独立董事向董事会递交了《独立董事2023年度述职报告》，并将在公司2023年年度股东大会上述职。

　　具体财务数据详见2024年4月20日巨潮资讯网（）公司《2023年度财务决算报告》。

　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为111,579,227.75元，提取法定盈余公积金5,413,752.92元。截至2023年末，合并报表可分配利润为3,465,381,224.05元；母公司实现净利润890,115,333.76元，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金89,011,533.38元，加上以前年度未分配利润1,007,627,314.34元，2023年末母公司可分配的利润为1,808,731,114.72元，资本公积期末余额为1,776,828,940.74元。天博

　　在符合利润分配原则、保证公司正常经营和可持续性发展，兼顾股东利益的前提下，公司提出2023年度利润分配预案为：

　　拟以公司截至2023年12月31日的总股份2,454,870,403股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共派发现金红利196,389,632.24元，母公司剩余未分配利润1,612,341,482.48元，暂时用于补充流动资金或公司发展，结转以后年度分配。另外，公司本期不进行资本公积转增股本，不送红股。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于2023年度利润分配预案的公告》。

　　公司董事、监事报酬情况详见2024年4月20日巨潮资讯网（）公司《2023年年度报告》第四节。

　　公司高级管理人员报酬情况详见2024年4月20日巨潮资讯网（）公司《2023年年度报告》第四节。

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2023年度审计机构期间，能够按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，并独立、客观的发表审计意见，同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度的审计机构。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于续聘2024年度审计机构的公告》。

　　公司董事会认为：公司2023年年度报告全文及摘要的编制和审核程序符合相关法律法规及公司相关内控制度的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）公司《2023年年度报告全文及摘要》。

　　为保证公司业务和项目运作的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表的子公司根据实际运营和融资需求，于2024年度向相关金融机构申请总额不超过人民币10亿元的综合授信额度，包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、授信开证、资金业务、贸易融资、项目贷款等业务，并根据相关金融机构要求，以公司合法拥有的财产作为上述综合授信的抵押物或质押物。

　　上述授权有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起，至2024年年度股东大会召开前一日止，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。授权公司董事长代表公司及公司子公司签署上述综合授信项下的合同及其它相关法律文件。

　　同意公司授权董事长审批使用公司及合并报表范围内下属子公司暂时闲置的自有资金用于购买理财产品的额度不超过人民币250,000万元；投资类型为安全性高、流动性好、保本型或低风险型的理财产品或固定收益类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品），上述授权有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起，至2024年年度股东大会召开前一日止，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于2023年度计提资产减值准备及核销的公告》。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《2023年度社会责任报告》。

　　鉴于公司第二期员工持股计划存续期即将于2024年11月8日到期，基于对公司未来发展的信心和对公司价值的认可，同意公司第二期员工持股计划存续期延长3年，即存续期延长至2027年11月8日止。存续期内，如果公司第二期员工持股计划所持有的公司股票全部出售，可提前终止。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于公司第二期员工持股计划存续期延期的公告》。

　　鉴于公司第三期员工持股计划存续期即将于2024年9月22日到期，基于对公司未来发展的信心和对公司价值的认可，同意公司第三期员工持股计划存续期延长1年，即存续期延长至2025年9月22日止。存续期内，如果公司第三期员工持股计划所持有的公司股票全部出售，可提前终止。如1年延长期届满前仍未出售股票，可在届满前再次召开持有人会议及董事会，审议后续相关事宜。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《关于公司第三期员工持股计划存续期延期的公告》。

　　公司决定于2024年5月15日（星期三）下午2时30在上海市杨浦区江湾城路99号尚浦中心3号楼10楼会议室召开公司2023年年度股东大会，审议董事会、监事会提交的相关议案。

　　具体内容详见2024年4月20日《证券时报》及巨潮资讯网（）《召开2023年年度股东大会通知公告》。